經過大量的實踐探索，國外商業銀行形成了相對成熟的貸款定價方法，如價格領導模型定價法、客戶盈利分析定價法、成本加成定價法等傳統模式，以及結構化模型、簡約化模型等新興理論。目前，我國農村中小金融機構正處于貸款定價體系建設初期，以美國、新西蘭商業銀行為典型的客戶盈利分析法及以英國巴克萊商業銀行為典型的成本加成法等傳統理論具有較大的借鑒意義。
歐美商業銀行貸款定價特點美國模式
美國商業銀行貸款定價模式具有以客戶為中心和以風險為基礎等特點。
1、以客戶為中心。美國商業銀行貸款定價是以客戶關系為中心的多維因素綜合定價，綜合考慮了服務費率、外彙産品彙率定價等多種金融服務産品貢獻因素。在發達的金融市場以及完善的競争機制下，這種貸款定價模式能夠提升美國銀行業的交叉銷售能力。美國銀行業的交叉銷售水平普遍較高，如富國銀行2015年戶均交叉銷售産品數達到6-8個，其中零售條線客戶戶均持有6.13個産品或服務，财富管理及養老條線客戶戶均持有産品或服務達10.52個。
2、以風險為基礎。美國商業銀行貸款定價的主要特點是：以RAROC（經風險調整的資本收益率）為核心度量風險與回報，并以此作為定價工具。而RAROC貸款定價模式的有效實施需要建立在全面風險管理的基礎上，需要具備兩方面的前提條件：一方面需要精細化的管理會計體系提供數據基礎；另一方面需要相對透明的金融市場以及準确的外部風險評估提供大量外部基礎信息。在高度市場化環境中，美國銀行業基本具備了上述兩方面條件，因此能夠有效實施RAROC貸款定價模式，合理運用有限資本實現效益最大化。
美國銀行業貸款定價經驗表明，一家銀行如果要建立有效的貸款定價模型，至少需要追蹤高質量借款主體5年的曆史信息記錄，才能确定不同類型借款主體不同的違約概率和損失關系。采集信息的時間越長，對風險及回報的把握越準确，進而越能科學合理地進行貸款定價。
新西蘭模式
新西蘭商業銀行SMEs（中小企業）貸款定價模式具有以風險等級為基礎及綜合定價等特點。
1、以風險等級為基礎。SMEs在新西蘭經濟中占有極其重要的地位，SMEs貸款業務是銀行利潤的重要來源。新西蘭商業銀行對SMEs主要采取以風險等級為基礎的貸款定價模式，且各家銀行根據自身經營策略細化定價方法，例如，有的銀行使用“風險等級—擔保品—客戶需求—産品類型”矩陣來确定合适的基礎價格，再根據SMEs的相對風險進行調整，之後銀行客戶關系部經理和信貸部經理對定價結果進行進一步調整。
2、綜合定價。新西蘭商業銀行綜合考慮各種因素對SMEs進行貸款定價。一是企業的競争力，如果企業當前具有較強的競争力，銀行往往采取優惠的貸款定價以赢得與客戶合作的機會；二是銀行權益的目标回報率，銀行一般會設定可接受的基本利差空間，以确保獲取一定的權益回報率；三是未來發展潛力，對于具有良好發展前景的SMEs，銀行可能給予一定的利率折扣，以實現銀企共赢。四是交叉補貼水平，如果企業提出綜合金融服務項目需求，則銀行将綜合考慮整體回報實施貸款定價。
新西蘭商業銀行SMEs貸款定價模式，需要充分采集貸款信息、開展嚴格的貸款風險評級，并綜合企業發展潛力、銀行之間競争情況、交叉金融服務補貼等要素進行貸款定價。在貸款發放後，将密切跟蹤企業資信變化情況，及時實施貸款再定價。
英國模式
以巴克萊銀行為例，貸款定價主要具有成本倒推、全流程管理等特點。
1、成本倒推定價。成本倒推法，即各類成本加總之後乘以一定的利潤率，得到産品價格。一般來說，新産品成本主要包括人力和運營成本、資金成本、資本金消耗成本和信用風險撥備成本。巴克萊銀行設有産品定價委員會，發起新産品的業務部門負責人擔任産品定價委員會主席，委員會成員包括業務與産品部門、司庫、财務管理部門、信用風險管理部門所派出的人員。業務與産品部門負責向委員會提交新産品的可行性報告，包括相應的利率定價，産品定價委員會成員分别負責分項成本的計量，如司庫負責複核和審查利率定價中的資金成本，财務管理部門負責複核和審查利率定價中的資本金消耗成本，風險管理部門負責複核和審查利率定價中信用風險相對應的減值準備計提成本。
2、全流程定價管理。在産品設計過程中，貸款定價作為最重要的部分，直接内嵌到業務全流程中，一般由跨部門的産品定價委員會對貸款定價進行審議，若涉及特殊定價事項（如為占領市場份額需要而采取低價定價策略），則由銀行高管層在一定的預算成本範圍内決策。産品上市後一個月、三個月、半年，再定價委員會将對定價誤差進行修正。
在英國巴克萊銀行的貸款定價模式中，産品定價委員會發揮着主導作用，各部門在精确計量成本的基礎上開展定價協作，定價管理緊扣銀行經營策略，貫穿于業務全流程中。
對我國農村中小金融機構啟示
利率市場化對我國農村中小金融機構貸款定價提出了更高的要求，市場競争策略要更加明确，成本核算要更加精細，對于外部市場價格的變化要更加高效地應對。但是，對比國外商業銀行貸款定價實踐，目前我國農村中小金融機構貸款定價管理仍然較為粗放。
從外部因素看：一方面，客戶的信用風險評級未能有效支持貸款定價，信用風險評級系統原始數據質量不高，影響了貸款定價的精确度；另一方面，由于農村金融市場競争較不充分，且農村地區客戶群體的金融意識偏低，買方議價能力總體偏弱，農村中小金融機構主動提升貸款定價管理水平的積極性不高。
從内部因素看：農村中小金融機構貸款定價方法普遍較為簡單，僅簡單地考慮擔保、客戶資金回存等因素，資金成本僅粗略地以存款利率衡量，難以準确反映貸款資金的綜合成本。
國外商業銀行貸款定價對我國農村中小金融機構有以下啟示：
1、完善金融市場體系
較為充分的競争環境及相對發達的金融市場是美國、新西蘭及英國的商業銀行實施貸款定價的基礎。因此，應努力健全和完善我國金融市場體系。一是健全完善價格引導機制，優化LPR、Shibor等市場利率發布機制，為貸款定價提供有效的參照依據，減少非理性定價行為；二是鼓勵有序充分的市場競争，挖掘價格發現的市場動力，逐步完善價格形成機制。
2、提高風險管理能力
實施全面風險管理是美國商業銀行貸款定價中RAROC計量、新西蘭商業銀行貸款定價中風險評級、英國商業銀行貸款定價中風險成本計量的必要條件。因此，應努力提高我國農村中小金融機構風險管理水平。一是完善信用風險評估，建立多層次的農村經濟金融數據庫，為貸款定價提供充分、準确的基礎信息；二是加強利率風險管理，設立利率風險管理部門，建立利率監測管理系統，充分收集市場信息，分析預測市場利率變化，建立科學研究決策機制。
3、建立完善FTP體系
内部資金轉移價格是貸款定價的起點和基礎，完善FTP（内部資金轉移定價）體系對于提升銀行貸款定價水平具有至關重要的作用。因此，我國農村中小金融機構應結合實際，建立完善FTP體系。一是健全符合專業化FTP體系要求的組織架構，完善公司治理；二是在日趨完善的市場利率體系下，積極探索形成符合銀行自身特點的FTP定價标準，并根據市場變化調整優化基準曲線；三是加強科技及隊伍建設，根據FTP體系要求提高科技系統保障水平，加強業務人員和管理人員培訓，确保FTP體系得到有效執行。
4、選擇最優定價方法
我國農村中小金融機構應結合金融市場成熟程度、風險管理水平、成本管理水平等因素，借鑒美國、新西蘭及英國商業銀行的貸款定價模式，自主探索适合自身經營發展戰略的貸款定價方法。
其一，有條件的農村中小金融機構可以借鑒美國商業銀行貸款定價模式，在已有的數據信息基礎上（如農戶建檔評級信息等），逐步建立完善RAROC貸款定價模型，并通過實際值檢驗違約概率、損失率等指标，得出符合銀行自身實際的、科學合理的經驗值。樹立以客戶為中心的貸款定價理念，綜合考量客戶辦理一攬子金融業務所帶來的收益，提高交叉銷售水平。
其二，我國農村中小金融機構的主要客戶群體為農業生産經營者，客戶群體特征與新西蘭SMEs相似度較高，可借鑒新西蘭的實踐經驗，從優化貸款全流程管理着手。一是準确采集貸款信息，開展嚴格的貸款風險評級，建立矩陣式定價模型；二是綜合企業發展潛力、銀行之間競争情況、交叉金融服務補貼等要素進行貸款定價調整；三是在貸款發放後，密切跟蹤借款人資信變化情況，及時實施貸款再定價。
其三，我國農村中小金融機構還可借鑒英國巴克萊銀行的做法，在探索貸款全流程管理工作的基礎上，将貸款定價内嵌到業務全流程中，提高貸款定價管理水平。